公司融资管理办法

融资管理办法

第一章 总则

第一条 为加强XXXXXX钢铁公司（以下简称“XXXXXX”）融资管理，规范融资流程，控制偿债风险，特制定本办法。

第二条 本办法适用于XXXXXX钢铁公司。 第三条 术语及注释

融资：是指公司通过借贷方式筹集资金并按约定还本付息的融资活动，根据融资来源分为股东贷款和外部债权融资。

融资担保：是指为XXXXXX所属公司所负的债务提供担保，当被担保方不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。

资金管理中心：是指根据管理需要设置的资金集中管理平台。

第二章 融资管理的原则

第四条 融资权集中管理原则。XXXX统一协调公司境内外融资，并统筹管理公司重大融资担保事项，包括股东贷款、商业票据及债券的发行、银行贷款、信托贷款、供应链融资、非标准化债务融资工具以及融资担保等。

第五条 融资总量管理原则。根据XXXXXX、XXXX资本结构约束和金融机构融资评级要求，为保持公司整体适当财务弹性和融资能力，控制财务成本，公司对内外部融资进行综合平衡。

第六条 综合融资成本最优原则。公司在制定融资方案时，应综合考虑融资关键要素，通过合理的融资主体和融资方式的安排，维持融资成本和

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开票保证金比例最低。

第七条 先内后外原则。公司应优先通过先XXXX满足融资需求，不足部分再安排外部融资，以提高整体资金使用效率。

第 产融协同原则。公司对外融资时，在同等条件下应优先选择XX集团系统内金融机构进行合作。

第九条 战略合作银行原则。公司对外融资时，原则上将业务集中在XX集团拟订的战略合作银行。对于新增融资，原则上只能与战略合作银行开展业务；对于存量融资，应在融资到期后，用战略合作银行融资予以替换。在特殊融资环境下，可结合当地融资市场情况，经XXXXXX同意后，可选择其他融资银行。

第十条 税负最优原则。可结合公司融资需求及XXXX整体融资安排对XX系内公司提供融资担保，并根据双方税负最优的原则收取一定的担保费。

第十一条 谁用款、谁负责原则。即公司应遵循谁用借款谁负责归还、谁使用筹集资金谁负责其经济效益的原则。

第三章 融资管理的职责

第十二条 由XXXX商业、各省级公司及各直管利润中心、下属利润中心构成三级融资管理体系：

一、XXXX商业财务管理部统一管理公司境内外融资，统筹管理债券发行、整体融资制定、银行关系管理、银行总体授信额度管理、下属利润中心融资额度核定、年度和月度资金预算总体平衡、整体负债率等偿债指标监控、资本结构的优化以及融资分析与评价等工作；

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二、各省级公司及各直管利润中心负责在XXXX商业核定的融资规模内，统筹管理本下属利润中心各项融资工作，包括汇总上报年度融资计划，初审及上报下属利润中心合作银行、融资品种、在融资额度内借款的申请，按月上报新增融资担保及还款情况等；

三、XXXXXX为下属利润中心，融资由XXXXXX统一扁平化管理，根据XXXX商业及XXXX的管理要求，执行各项融资行为，并上报执行情况，接受相应的监督评价。

各级的关键管理职责划分具体如下表所示：

关键要要点 素 XXXX商业 润中心 、 下属利润中心 各省级公司 及 各直管利融资权融资 ·制定融资与规划，满足融集中管理 集中 管理 资需求、优化融资结构 ·规划融资要素、落实融资主体 ·选择融资渠道与融资方式 ·监控融资过程及提供融资协助 ·考察融资及其运用效果，合理安排还款计划 ·履行XXXX商业设置的融资手续及后续还本付息办理等相关职能 融资 ·建立融资信息收集流程 信息 ·建立相应的考核机制 ·通过资金报表、资金系统等履行基础信息录入等相第3页共9页

集中 ·建立融资信息分析机制，利用关职能 定期汇总的融资信息进行标杆对比分析，提供改进建议 融资关银行 ·根据XX集团整体要求以及·协助维护当地银行关系 系维护 关系 维护 行、建行、工行、交行、XX银行、·及时与XXXX商业沟通银浦发、中信、民生、兴业等 行合作中的问题 XXXX商业合作满意度调查，确定战略合作银行为中行、农行、招·协助XXXX商业安排银行的现场参观 评级 ·统一监控XXXX商业整体评级指关系 维护 标 ·协助XXXX商业安排评级·协助XX集团与评级机构进行定机构的现场参观 期和不定期的沟通 ·及时向XXXX商业上报可·及时向XX集团上报影响评级的能影响评级的重大事项 重大事项 融资方融资 ·根据地区利率差异、资金使用·维护贷款卡、财务报表等案 主体 的灵活性、税务成本等，确定融基础资料，维持主体的贷款资主体 能力 融资 ·确定各级融资主体的融资规模 ·定期报送资金计划，协助XXXX商业确定融资安排 第4页共9页

规模 融资 ·根据资金计划、对融资环境的期限 判断，确定各融资主体的融资期·与合作银行沟通争取适配限，管理XXXX商业整体有息负债的融资期限 期限结构 融资 ·管理XXXX商业整体固定/浮动·与合作银行沟通最优融资利率 有息负债比重 利率 融资 ·管理XXXX商业整体有息负债币·根据业务需要、利率比较币种 种结构 与合作银行沟通合适的融资币种

第四章 融资管理的规定

第十三条 增量融资需求排序。在XXXXXX整体融资总量接近可融资空间上限时，将启动增量融资分类管理机制。

除符合年度融资额度内、资金归集正常、无内部借款欠息、无重大业务风险和无管理瑕疵等条件外，新增融资将根据公司发展战略及增量资产配置要求，在不同项目之间进行合理配置。

第十四条 公司增量融资评价机制。公司根据业务风险、偿债、盈利、创现、资金集中度、现金周期等管理要求，参与XXXXXX融资管理体系参与增量融资评价体系。

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第十五条 公司战略性资本开支融资需求评价机制。对战略性资本开支的融资需求，在年度商业计划编制时，公司应将下一年度资本支出的详细计划和项目报送到XXXXXX。

第十六条 短期流动性支持。公司因外部融资环境突然恶化或未能及时有效做好现金管理、资金筹集工作，导致短期内没有足够现金或可变现资产支付到期债务、日常经营活动中的应付款项时，应向XXXXXX申请短期股东搭桥贷款支持。

第十七条 公司应及时对未分配利润进行派息分红管理，发挥税盾效应。 第十 内部借贷。公司如向XXXX申请提供股东贷款，应根据财务及经营状况等核定贷款额度，并原则上与合资股东按所占股权比例以同等条件提供股东贷款，同时参考借贷各方整体税负最优的原则与合资股东协商确定贷款期限、利率及利息支付方式。若由XX方单方提供股东贷款的，原则上要求合资股东股权质押给XX方，并视同全资附属公司管理。

第十九条 股东贷款计息。股东贷款利息的收取参照中国人民银行对金融机构的相关规定以及公司所在地金融市场行情。对于资金来源为境内融资的股东贷款，应尽量选择统借统贷方式进行计息和收息，以免征。

第二十条 外部融资包括银行授信、银行贷款（含固定资产项目贷款、并购贷款、中期流动资金贷款、短期流动资金贷款、循环贷款、供应链融资等）、商业票据及债券的发行、信托贷款、非标准化债务融资工具等。

供应链融资中，应收账款买断式保理业务需逐笔、逐级上报XXXXXX财务管理部审批。

公司可根据银行贷款程序简便、条件灵活的特点，将其作为外部融资

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的主要来源；在具备债券发行条件时，在报经XXXX、XXXX商业，根据集团规定程序进行发行；还可根据业务需要，将信托贷款等作为补充融资方式。

第二十一条 公司应关注债权融资期限的长短期匹配。可申请短期银行融资，以满足临时性资金需求，如供应链融资、银行承兑汇票、国内信用证、短期流动资金贷款等；如需安排项目并购、项目开发、固定资产贷款等以项目或者资产的现金流为主要还款来源的长期融资时，应与贷款人约定合理的还款计划，以降低项目或资产的现金流与贷款期限不匹配的风险。

第五章 融资管理的流程

第二十二条 年度融资预算。XXXXXX通过年度商业计划对整体融资总量进行预算管理，以XXXX商业、XXXX指标约束、金融机构融资要求为基础进行年度融资总量的测算。同时考虑保持适当的财务弹性，控制财务成本，使增量资产配置与资本结构、资金筹集、现金创造和现金管理等财务能力相匹配，在自我可持续增长和实际增长之间取得平衡。

第二十三条 XXXXXX融资额度细化。每年初，XXXXXX根据全年生产经营所需的营运资金量、资本性开支金额及目标有息负债率、资金周转率等，向XXXXXX申请当年的总体融资额度（含股东贷款、担保和外部融资）。融资额度为公司该年度的最高融资限额，一经核定，原则上不能突破。

如确因经营环境或市场情况发生重大变化，公司所需融资超出融资额度，须重新上报XXXXXX进行调整。

第二十四条 季度现金预算及融资计划会商。每季度，XXXXXX在季度现金预算滚动预测基础上申请季度增量融资计划。

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第二十五条 月度资金计划。公司每月将次月股东贷款、担保、授信融资等融资需求（含融资主体、利率、期限等要素条款）上报至XXXXXX。

第二十六条 融资执行。公司在月度资金计划内新增的授信、外部融资、内部贷款、担保，在实际执行时仍应逐笔上报XXXXXX审批。对在XXXXXX核定的年度融资额度内、且在月度资金计划内的存量融资，利率不高于人民银行同期贷款基准利率的，可自行进行提款；高于人民银行同期贷款基准利率的，应逐笔上报XXXXXX审批同意后方可提款。

提款后应归集到资金管理中心；若无法归集，则应根据使用进度受托支付，不得以银行贷款监管形式留存在贷款银行，不得月末提取银行贷款支持银行存款需求。

第二十七条 外部融资的偿还。在融资到期前一个月，公司应制定还款计划，包括还贷金额、还贷日期及后续融资计划。

公司应关注市场利率变化对存量有息负债市场价值的影响，在市场利率走低的情况下，可考虑提前偿还合同利率较高的有息负债。

第二十 偿债能力指标动态监测与信用评级维护。公司每月监测整体净银行负债率、有息负债率，测算整体可融资空间；每年配合信用评级机构进行在合作银行的信用评级，保持的融资能力。

第六章 融资管理的评价与考核

第二十九条 建立公司融资管理考核机制。XXXXXX应按照融资报批、融资安排、资金成本、多元化融资方面对接受XXXXXX融资管理情况进行的考核，考核结果将运用在增量融资需求评价机制上，形成评价与考核良性互

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动。

第三十条 除以上考核项目外，XXXXXX在资金管理过程中不得出现下列情形之一的：

一、资金实际用途与上报不符； 二、未经批准对外担保，拆借资金；

三、未经批准进行期货、贵金属等金融投资和衍生业务。

第七章 附则

第三十一条 本办法由XXXXXX钢铁公司财务管理部解释。

第三十二条 本办法经XXXXXX总经理办公会审议后发布，自发布之日起施行。

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