小公司报销制度

为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务报销管理制度化、规范化和可控性，特制订本制度。 二、范围

本制度适用于*****中国区费用报销、采购请款等所有请付款核算项目。 三、请款单填写规范

1. 根据所发生的的经济业务，预付款项选择《暂付款》，直接请款或冲销暂付款填写《请款单》。

2. 请款单据请使用公司统一格式，请款单的公司抬头，根据所请款项的归属公司填写。 3. 请款单应写明应付款金额、如有暂付款应写明暂付款金额。

4. 写明支付日期、付款方式、摘要或用途、厂商名称（如果付给私人，请填写姓名） 5. 请款单填写完成，申请人签字、上级主管签字确认后交至财务部门审核。所有涉及金额、付款信息部分不予许手动修正，如有错误应重新填写或划线更正及申请人签章。 四．请款单所附单据要求

1. 采购物料的请款单；应附请请购单、采购单、入库单、发票。 2. 费用报销的请款单；应附费用申请单（如出差报告单）、发票。 3. 费用如是集中报销（如零用金报销）；应提供费用清单，写明时间、报销的事项、金额等

4. 发票开具的时间、事项必须跟申请的款项相匹配。发票所记载事项无误（比如发票抬头、税号、所记载的事项、金额等），发票票面整洁无毁损。根据公司及业务类型开具增值税专用发票或增值税普通发票、定额发票、机打发票等。

5. 各类型的请款按照实际发生原则，以真实、合理、合法为依据，将发票及相关单据分类归集整理后请款

6. 请款单所附原始单据黏贴要求；所附原始单据按请款事由分别归集，将同类型票据整理在一起，请款单所附原始单据顺序与请款事由顺序一致。黏贴在同一张纸上，所有票据由上往下、单据从小到大由左往右黏贴。所附单据不得超过请款单大小，超过部分应折叠整齐。除增值税专用发票抵扣联以外，所有原始单据应黏贴完成后，递交财务部。 五、请款单据错误处理方式及报销时限

1. 财务审核同事收到需要补正的请款单应及时通知请款人，指出退件原因，请申请人补正资料。

2. 不能及时在审核期内补正的，将递延至下一个审核期。

3. 所有请款事项、暂付款单冲账事项应在该业务完成一个月内请款，未及时完成的，除特殊情况外，将不予报销或影响该员工下次暂付款请款。