2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库含答案

试题库

单选题（共30题）

1、关于市场有效性，以下表述错误的是（ ）。

A.根据时间维度把信息划分为：历史未公开信息、历史已公开信息、以及当前信息

B.有效市场被划分为：强有效市场、半强有效市场、弱有效市场

C.20世纪70年代，芝加哥大学教授尤金?法玛建立了划分市场有效性的标准 D.如果市场无效，股价就可能被高估或被低估，投资管理人此时可以通过发现定价偏差从中获得超额收益 【答案】 A

2、用复利计算第n期终值的公式为（ ）。 A.FV=PV（1+in） B.PV=FV（1+in） C.FV=PV（1+i）n D.PV=FV（1+i）n 【答案】 C

3、公司外部资金的来源不包括（ ）。 A.发行公司股票 B.发行公司债券 C.公司留存收益 D.银行贷款

【答案】 C

4、没有到期期限，无须归还股本，可获得固定股息，但一般情况不得享有表决权的证券是（ ）。 A.权证 B.存托凭证 C.普通股 D.优先股 【答案】 D

5、下列不属于不动产投资具有的特点的是（ A.低流动性 B.异质性 C.可分性 D.不可分性 【答案】 C

6、到期收益率的影响因素主要有( )。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 D

）。 7、（ ）指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。 A.债券凭证 B.私募凭证 C.权益凭证 D.存托凭证 【答案】 D

8、（ ）表示企业所应支付的所有债务。 A.应付款项 B.负债 C.应付利息 D.应付所得税 【答案】 B

9、根据全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，自2006年1月1日起，公司必须至少（ ）一次计算组合群的收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。 A.每周 B.每月 C.每季度 D.每年 【答案】 C

10、关于印花税，以下表述错误的是（ ） A.目前，我国A股印花税为双边征收，税率为0.1%

B.印花税是在股票成交后买卖双方投资者分别收取的税金 C.在我国，印花税由证券交易所代税务机关收取

D.相关部门可以通过调节印花税税率和征收方向来调节交易费用 【答案】 A

11、开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第( )位的费用。 A.3 B.5 C.4 D.1 【答案】 C

12、期货市场中用来管理股票市场系统性风险的品种是（ ） A.股票期货 B.股票权证 C.商品期货 D.股指期货 【答案】 D

13、设立证券登记机构必须经（ ）同意。 A. B.会员大会 C.

D.证券监督管理机构 【答案】 D

14、以下关于财务报表分析和财务比率的说法错误的是（ ）。 A.净现金流为正或为负是判断企业财务现金流量健康的唯一指标

B.财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助 C.现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段。在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式不同，企业的现金流量也存在较大的差异性

D.流动性比率是用来衡量企北的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能力大小，重点关注的是企业的流动资产 【答案】 A

15、根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是（ ）。 A.三个月 B.一年 C.六个月 D.一个月 【答案】 B

16、SWIFT是（ ）的缩写。 A.环球市场间通信协会 B.环球银行间通信协会 C.环球银行间金融通信协会

D.环球银行间金融协会 【答案】 C

17、下列关于基金风险的说法中，错误的是（ ）。

A.混合基金的投资风险高于债券基金的投资风险，小于股票基金的投资风险 B.对指数基金的管理主要体现在对基础指数的选择和对指数的严格跟踪，可以利用跟踪误差对其风险进行衡量 C.保本基金不能投资于股票

D.QDII基金特别存在的风险是外汇风险和特定市场风险等 【答案】 C

18、下列不属于风险调整后收益指标的是( )。 A.夏普比率 B.速动比率 C.特雷诺比率 D.信息比率 【答案】 B

19、如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则称为（ ）。

A.连续型随机变量 B.分布型随机变量 C.离散型随机变量 D.中断型随机变量 【答案】 A

20、关于基金的分红方式，以下说法错误的是（）

A.开放式基金的分红方式有两种，现金分红方式、分红再投资转换为基金份额。

B.现金分红方式是基金分红采用的最普遍的形式

C.根据有关规定，基金收益分配默认为采用分红再投资转换为基金份额 D.分红再投资转换为基金份额是指将应分配的净利润按除息后的份额净值折算为新的基金份额进行基金收益分配。 【答案】 C

21、某分析师希望采用经济附加值（EVA）模型衡量甲、乙和丙三家公司的经营绩效，计算后得到以下数据。 A.丙＞乙＞甲 B.乙＞丙＞甲 C.甲＞乙＞丙 D.甲＞丙＞乙 【答案】 D

22、相对封闭式基金，开放式基金特有的财务会计报表分析内容是（ ）。 A.分红能力分析 B.份额变动分析 C.投资风格分析 D.持合结构分析 【答案】 B

23、A基金因资金周转的需要在银行间债券市场与B基金达成了一笔质押式回购交易，具体交易要素如下：回购金额1 000万元，回购利率3．6％，回购期限7天，质押券面值1200万元，市场价值1 300万元，债券的百元含息是5元。则在回购发生的首期结算金额是（ ）元。 A.10007000 B.10650000 C.10600000 D.10000000 【答案】 D

24、在传统的证券投资组合中，加入另类投资产品不能达到的作用是（ ）。 A.提高信息透明度 B.规避通胀风险 C.分散风险 D.组合多元化 【答案】 A

25、某公司2015年的销售利润率为20%，总资产周转率为0.8，权益乘数为2，则该公司的净资产收益率为( )。 A.32% B.30% C.33% D.31% 【答案】 A

26、（ ）年年底，银行间市场交易商协会宣布正式启动短期融资券业务，进一步丰富了短期融资券的期限结构。 A.2008 B.2009 C.2010 D.2011 【答案】 C

27、关于信息比率，以下表述错误的是（ ） A.信息比率引入了业绩比较基准 B.信息比率是相对收益率进行 C.信息比率反映了跟踪偏离度 D.信息比率是单位跟踪误 【答案】 C

28、下列不属于普通股股东享有的基本权利的是（ ） A.收益权 B.知情权 C.优先分配股利权 D.表决权 【答案】 C

29、下列关于债券持有者、优先股股东、普通股股东的清偿顺序,表达正确的是()

A.债券持有者先于优先股股东

B.普通股股东先于优先股股东 C.优先股股东先于债券持有者 D.普通股股东先于债券持有者 【答案】 A

30、假设某附息的固定利率债券的起息日为2009年6月6日，债券面值100元，每半年支付一次利息。2019年6月6日，该债券的投资者可就每单位债券收到本金和利息共计102.25元，则该债券的期限为（ ）年，票面利率为（ ）。 A.10；4.5% B.9；4.5% C.9；2.25% D.10；2.25% 【答案】 A