<管理会计> 用户操作手册 (财务组)
V1.00 2012/10/31
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目录
1月结 .................................................................................................................................... 4 1.1开、关物料账（物流集成） ............................................................................................. 4 1.1.1业务操作说明 ............................................................................................................. 4 1.1.2操作步骤（MMPV） ..................................................................................................... 5 1.1.3操作步骤（MMRV） ..................................................................................................... 7 1.2开、关财务账（集团统一维护） .................................................................................... 9 1.2.1业务操作说明 ............................................................................................................. 9 1.1.2操作步骤 ..................................................................................................................... 9 1.3内部订单月结 .................................................................................................................. 11 1.3.1业务操作说明 ............................................................................................................ 11 1.3.2操作步骤（KO88单个月结） .................................................................................... 12 1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） ................................................................................... 15 1.4CO生产订单月结............................................................................................................... 18 1.4.1业务操作说明 ............................................................................................................ 18 1.4.2操作步骤（KO88单个月结） .................................................................................... 18 1.4.3操作步骤（CO88批量月结） .................................................................................... 21
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1.5计提折旧 ......................................................................................................................... 24 1.5.1业务操作说明 ........................................................................................................... 24 1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） ................................................................................... 24 1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） ........................................................................... 29 1.6GR/IR自动清账（物流集成） ......................................................................................... 31 1.6.1业务操作说明 ............................................................................................................ 31 1.6.2操作步骤 .................................................................................................................. 33 1.7外币评估 ......................................................................................................................... 35 1.7.1业务操作说明 ........................................................................................................... 35 1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） .................................................................. 37 1.7.3操作步骤（外币评估） ........................................................................................... 40 1.8月结驾驶舱 ..................................................................................................................... 45 1.8.1业务操作说明 ........................................................................................................... 45 1.8.2操作步骤 .................................................................................................................. 46 2年结 .................................................................................................................................. 52 2.1总账余额结转 ................................................................................................................. 52 2.1.1业务操作说明 ........................................................................................................... 52 2.1.2操作步骤 .................................................................................................................. 53
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2.2应收应付余额结转 ......................................................................................................... 55 2.2.1业务操作说明 ........................................................................................................... 55 2.2.2操作步骤 .................................................................................................................. 55 2.3打开资产新会计年度 ..................................................................................................... 57 2.3.1业务操作说明 ........................................................................................................... 57 2.3.2操作步骤 .................................................................................................................. 57 2.4资产余额结转 ................................................................................................................. 58 2.4.1业务操作说明 ........................................................................................................... 58 2.4.2操作步骤 .................................................................................................................. 59
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1月结
1.1开、关物料账（物流集成） 1.1.1业务操作说明
每月月底， 财务需开、关物料账。
通过MMPV设置新的物料期间，将下一个物料期间打开，同时为了保证数据的准确性，系统同时关闭上一个期间。
若存在对前一期间进行物料收发货、采购订单发票检验、库存盘点等操作，需记账在前一期间则需要通过MMRV，允许“对前一期记账”。
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1.1.2操作步骤（MMPV）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入开关物料账界面 路径： SAP菜单 > 后勤>物料管理 > 采购>主数据>后继结算>供应商折扣协议>环境>条件/安排>环境>物料>其它 事务代码：MMPV 页脚内容5
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操作说明 输入公司代码、期间、会计年度，选择“检查并关闭期间”，点击关物料账。 ，开、 页脚内容6
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操作说明 程序成功运行，提示如右图。 1.1.3操作步骤（MMRV）
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操作说明 输入公司代码，回车。 操作说明 勾选允许前期记账，点击 即可。 允许前期记帐：是否允许对上一期间记账。 一般不允许冲帐：若设置该标识，则期间结算中不自动设置标识允许前一期间的过帐 页脚内容8
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1.2开、关财务账（集团统一维护） 1.2.1业务操作说明
每月月底， 集团统一开、关各单位财务账期。财务账期一旦关闭，即无法做账。 1.1.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入开、关财务账界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>环境>当前设置 事务代码：S_ALR_87003642 页脚内容9
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操作说明 选择需要更改期间的公司变式，修改期间。 1 2 起始科目、终止账户：表示起始和终止科目； 起始期间、年度—终止期间1、年度（1号框）：表示期间的起始时间； 起始期间、年度—终止期间、年度（2号框）：表示特殊期间的起始时间，共有4个特殊期间，审计调整时，记账在特殊期间。 可以分开对科目类型A资产、D客户、K供应商、M物类、S总账开关账。
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1.3内部订单月结 1.3.1业务操作说明
月末，需要将在建工程项目、勘探开发项目结转至相应的卡片。
月结产生凭证，借：在建工程-统驭（在建工程卡片号）/勘探开发-统驭（勘探开发卡片号）
贷：内部订单-结转
注：月底时，需检查在建工程费用类科目、勘探开发费用类科目余额是否为0，以确保所有内部订单都已结转。
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1.3.2操作步骤（KO88单个月结）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入内部订单月结维护界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>控制 > 内部订单>期末结帐>单一功能>结算 事务代码：KO8G 页脚内容12
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操作说明 输入内部订单号、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。 页脚内容13
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操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据 操作说明 此界面，是结算明细清单。
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1.3.3操作步骤（KO8G批量月结）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入内部订单月结维护界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>控制 > 内部订单>期末结帐>单一功能>结算 事务代码：KO8G
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操作说明 输入选择变式、结算期间、会计年度。点击，执行月结。 选择变式：选择本单位的变式（变式已预先定义好，也可自己定义） 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。 明细清单：是否显示月结明细清单 检查业务数据：打勾后，系统不检查没有余额的订单 页脚内容16
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操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据 操作说明 此界面，是结算明细清单。
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1.4CO生产订单月结 1.4.1业务操作说明
CO订单：日常产成品入库按标准价入库，月底时将生产成本转至CO订单，通过KO88/CO88结转标准成本与实际成本的差异。 1.4.2操作步骤（KO88单个月结）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入CO生产订单月结界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>控制 > 产品对象控制>按定单划分的产品成本>期末结算>单一功能>结算 事务代码：KO88 页脚内容18
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操作说明 输入CO生产订单号、结算期间、会计年度。点击 ，执行月结。 测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。
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操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据 操作说明 此界面，是结算明细清单。 页脚内容20
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1.4.3操作步骤（CO88批量月结）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入CO生产订单月结维护界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>控制 > 内部订单>期末结帐>单一功能>结算 事务代码：CO88 页脚内容21
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操作说明 输入工厂、结算期间、会计年度。点击行月结。 ，执测试运行：打勾代表测试，不生成凭证。正式运行时，需把测试运行勾去掉。 明细清单：是否显示月结明细清单 检查业务数据：打勾后，系统不检查没有余额的订单 页脚内容22
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操作说明 此界面，是查看结算结果，点击，可查看结算明细清单。 执行的结算：编号的值代表有几行结算数据
操作说明 此界面，是结算明细清单。 页脚内容23
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1.5计提折旧 1.5.1业务操作说明
月末，财务按公司代码运行AFAB程序，计提本公司折旧。
系统按资产主数据成本中心，将折旧费计提至相应部门。如果有折旧费需分摊到各个不同的部门，需要在计提折旧后，手工做账调整。 运行AFBP程序，可查看折旧运行情况。 1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入计提折旧界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 固定资产>定期处理>折旧运行 事务代码：AFAB 页脚内容24
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操作说明 输入公司代码、会计年度、过账期间，勾选“列出资产”。 计划内记帐运行：正常折旧，选此项 重复：当资产有计划外折旧时，需运行重复计提折旧。 重启：当折旧计提因各种原因中断时，选择此项，继续计提折旧。 计划外过帐运行：不使用。 列出资产：在测试运行时，列出资产编号。 页脚内容25
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操作说明 测试运行，如右图。
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操作说明 去掉“测试运行”的勾，点程序>后台执行。 操作说明 在弹出的对话框中，输出设备，填写LP01，点击 页脚内容27
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操作说明 点击击，再点，系统后台运行折旧计提程序。 页脚内容28
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1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入折旧日志查询界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 固定资产>定期处理>折旧运行 事务代码：AFBP 页脚内容29
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操作说明 输入公司代码、会计年度、过账期间，点击行程序。 运直接调用计划管理监控器： 可查看折旧运行情况。 列出资产：勾选可查看资产明细折旧清单。 页脚内容30
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操作说明 右图为勾选“直接调用计划管理监控器”后的显示界面。 操作说明 右图为勾选“列出资产”后的显示界面。
1.6GR/IR自动清账（物流集成） 1.6.1业务操作说明 采购流程中，凭证如下：
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物流收货，借：原材料
贷：应付暂估/其他应付暂估
发票校验，借：应付暂估/其他应付暂估 借：进项税
贷：应付账款/其他应付款
因应付暂估/其他应付暂估科目采用未清项管理，生成上述凭证后，会产生一正一负未清项，需在月底运行F.13自动清账，将应付应付暂估/其他应付暂估清掉。 注：清帐运行时，只生产凭证号，不产生凭证行项目。
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1.6.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入自动清账界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>定期处理>自动清帐 事务代码：F.13 页脚内容33
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操作说明 输入公司代码、会计年度、总帐科目、清算日期。 总帐科目：暂估科目共有4个科目，2121020100应付帐款-暂估款、2121020200应付帐款-寄售款、2181050100其他应付款-暂估、2181050110其他应付款-暂估-寄售款
测试运行：勾选表示测试运行，不勾选表示正式运行，产生凭证。 页脚内容34
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操作说明 如右图所示，绿色行表示系统将自动结清的行项目。白色行表示系统不结清的行项目。 1.7外币评估 1.7.1业务操作说明 系统使用两种汇率：
M汇率：平时做账的汇率，F-02、FB60…用的汇率就是M汇率。集团总部统一维护每天的汇率。
Z汇率：外币评估时用到的汇率，一般会维护成月末最后一天的汇率。 在进行外币评估时，系统对两类账户进行评估：
（1）客户、供应商的未清行项目，系统会对每个未清项进行评估，但是系统会根据统驭科目、币种余额产生凭证。相同的统驭科目、币种会放在同一张凭证上面。例： 月末评估：
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借：应收账款-评估调整 贷： 汇兑损益 下月初冲回：
借：汇兑损益
贷：应收账款-评估调整
（2）总账科目余额，是指现金、银行存款等科目，系统会根据总账账户的余额进行评估 月末评估： 借：银行存款
贷： 汇兑损益 下月初冲回： 借：汇兑损益 贷：银行存款
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1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入维护评估汇率界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>环境>当前设置 事务代码：FAGL_FC_VAL 页脚内容37
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操作说明 点击新条目。
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操作说明 输入汇率类型Z 有效从：输入月底最后一天 从…直接报价…到：填写从一个币种到另一个币种的直接汇率。 如：USD对CNY，汇率
为7 点击 ，保存汇率。 页脚内容39
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1.7.3操作步骤（外币评估）
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入外币评估界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>定期处理>关账>评估 事务代码：FAGL_FC_VAL 页脚内容40
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操作说明 输入公司代码、评估关键日期、评估范围。 执行测试运行：测试运行，不产生凭证 立即过账评估：正式运行，产生凭证 批输入会话中的地点评估：不使用 重置评估：勾选表示要冲销外估评估 重置原因：冲销的原因
自动确定：勾选，自动确定凭证日期、过账日期。 页脚内容41
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操作说明 1）点击“未清项：分类账”页签 2）勾选评估供应商、评估客户 输入供应商或客户编号，可针对某个供应商或客户做外币评估。
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操作说明 1）点击“总账科目余额”页签 2）勾选评估总账科目余额，输入现金、银行存款科目号。 3）点击序。 ，运行程页脚内容43
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操作说明 右图为程序运行后界面。 点击过账凭证 ，查看系统不会将右图中的明细记录下来，如需明细记录，可通过以下路径导出。
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操作说明 如右图，系统在月底产生外币评估凭证，在下月初产生冲回凭证。 1.8月结驾驶舱 1.8.1业务操作说明
为了更好、更快地进行财务月结，系统里预定义了月结任务清单。每个单位需在月底，进入本单位的月结清单，对已完成的月结任务，需将状态更改为已完成。总部根据各单位月结任务完成情况，开、关财务账。
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1.8.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入月结驾驶舱界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>定期处理>关账 事务代码：CLOCO 操作说明 进入界面后，选择“其他模板/任务清单” 页脚内容46
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操作说明 在显示出的任务模板中选择任务清单，如“2012.08.31紫金集团月结模板” 操作说明 在组织结构中选择本单位文件夹 页脚内容47
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操作说明 选中本单位文件夹，右键，选择“显示所有任务”。 右图可查看任务事务代码，双击可执行。 操作说明 执行所选任务 注： （1）是可执行程 序，对应相关事务代码 （2）是备注信息，不需执行 页脚内容48
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操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为 时，才
表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务 页脚内容49
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操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为 时，才
表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务 页脚内容50
01_FICO_业务蓝图_101.04.01.04.01 月末结账流程
操作说明 选中任务，点手工更改状态->已检查，输入状态更改原因，如：“已完成”。 注： （1）无论是可执行任务，还是备注信息任务，都需更改状态，当状态变为 时，才 表示此任务已完成。 （2）所有任务都执行完成时，才能关账 （3）70任务完成前，需先完成其他任务 页脚内容51
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操作说明 已完成任务，状态发右图所示。
2年结 2.1总账余额结转 2.1.1业务操作说明
将总账科目的余额结转到下一会计年度，余额结转后，在旧会计年度的行项目计入的新的总账行项目，将自动转入下一会计年度的期初数。
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2.1.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入总账余额结转界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 总账>定期处理>关账>结转 事务代码：FAGLGVTR 页脚内容53
01_FICO_业务蓝图_101.04.01.04.01 月末结账流程
操作说明 输入公司代码、结转至会计年度。点击可。 ，即测试运行：勾选表示测试运行，不正式结转。 操作说明 结转成功，如右图所示。
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2.2应收应付余额结转 2.2.1业务操作说明
将应收应付科目的余额结转到下一会计年度，余额结转后，在旧会计年度记录的供应商行项目，将自动计入下一会计年度的期初数。 2.2.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入应收应付余额结转界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 应收账款>定期处理>关账>结转 事务代码：F.07 页脚内容55
01_FICO_业务蓝图_101.04.01.04.01 月末结账流程
操作说明 输入公司代码、结转至会计年度。勾选选择客户、选择供应商，点击，即可。 操作说明 结转成功，如右图所示。
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2.3打开资产新会计年度 2.3.1业务操作说明
将年度结账时，打开资产的会计年度参考此操作。
2.3.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入打开资产新会计年度界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 固定资产>定期处理 事务代码：AJRW 页脚内容57
01_FICO_业务蓝图_101.04.01.04.01 月末结账流程
操作说明 输入公司代码、需结转的会计年度。点击后台执行，运行程序。 注：此程序正式运行，只能后台运行，测试运行可前台执行。 操作说明 如右图所示，测试运行无误，可正式运行。 2.4资产余额结转 2.4.1业务操作说明
年度结账时，打开资产的会计年度后，将资产余额结转到新一会计年度，参考此操作。
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2.4.2操作步骤
步骤描述： 进入SAP界面后，通过填写事务码或者点选路径进入资产余额结转界面 路径： SAP菜单 > 会计核算>财务会计 > 固定资产>定期处理>年终结算 事务代码：AJAB
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01_FICO_业务蓝图_101.04.01.04.01 月末结账流程
操作说明 输入公司代码、需结转的会计年度。点击后台执行，运行程序。 注：此程序正式运行，只能后台运行，测试运行可前台执行。
操作说明 如右图所示，测试运行有误，不可正式运行。 当检查无误时，再后台运行。 页脚内容60
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