公司财务报销流程

公司财务报销制度

第一条

为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条

适用范围：公司所有部门，所有员工及所属的所有分支机构和员工。

第三条

财务报销遵循权责发生制，保障财务管理的制度化与规范化。

第四条

运营成本的报销：

1、 科目：供应商运费（航空、铁路、陆路）、车辆租赁费（短期、长期）、装卸费、路

桥费、油费、代垫费用

2、 业务经手人如实填写费用项目、费用金额、报销日期，并在报销人处签字确认。

3、 业务经手人填写好的报销单与凭证一起交给相关操作审核做账费用。

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4、 操作根据业务情况，审核费用，并出具业务账单编号，业务报销单的类别处标注。

5、 业务经手人将标有业务编号的报销单请部门经理审查签字。

6、 业务经手人请总经理审批签字。

7、 业务经手人找财务报销领取费用或者冲抵借款。

8、 财务根据操作报表审核报销单，并在报销单上签字。

备注：

1）因为业务的需求，需要现场支付或者预先支付的费用，经手人可以先向财务按照流程借款，待业务办理完毕，凭相应的单据、发票再进行报销冲抵。

2） 借款超3000元以上需要经部门经理审批，超过5000元以上需要总经理审批。

3）总经理不在的情况下，金额500元以下的成本报销，部门经理签字可以直接领取费用，但是财务需要在规定时间内找总经理审批补签。

第五条

管理费用类报销

1、 科目：办公费用（办公用品、电话费、邮费、水电费）、职工薪酬、招待费、交通费、

劳动保险费、公积金、车辆费用、租赁物业费、固定资产、车辆维修、办公车辆费用及其

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他费用。

2、 管理费用在支出之前应该先申请，申请程序：经手人—部门经理—总经理。申请批

准后，经手人着手办理。

3、 认。

经手人如实填写报销单中的费用项目、费用金额、报销日期，并在报销人处签字确

4、 业务经手人填写好的报销单与凭证一起交给财务审核费用。

5、 业务经手人将财务审核的费用报销单请部门经理审查签字。

6、 业务经手人请总经理审批签字。

7、 业务经手人找财务报销领取费用或者冲抵借款。

第六条

报销时间

成本类报销务必在三天内报销，财务每周报销三次，每周二、周四、周六为规定的报销时间。

供应商结算时间为每周二、周四、周六的下午，其余时间一律不支付运费，各部门的操作负责与各自的供应商协商，如有特殊情况，请提前申请费用。

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费用类一周内必须报销，费用类发票如遇年底，一律不能跨年。

第七条

执行：本规定自发布之日起实施，自新的规定颁布为止。

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二○ 年 月 日

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