实训四 出纳管理

账务流程-出纳

实训四 出纳管理

【实训目的】

掌握用友ERP-U8软件中有关总账系统中的银行对账的操作方法。理解总账系统中出纳管理的内容和功能。掌握出纳签字以及银行对账的具体内容和操作方法。

【实训内容】

1、引入账套并设置结算方式，增加出纳的相关权限 2、填制有关银行存款的凭证及进行支票管理 3、出纳签字

4、出纳管理：现金日记账及银行日记账的查询和打印、资金日（月）报表查询和打印、银行对账期初余额的录入、银行对账单的录入、银行对账、银行存款余额调节表编制、核销银行账、支票管理等功能。

【实训说明】

本技能采用上机操作，时间为90分钟。

【实训资料】

（一）总账系统账套数据

1、从教师机中将实训三备份账套文件引入，即恢复账套实训三的数据。 2、设置结算方式

结 算 方 式 编 码 1 2 201 202 结 算 方 式 名 称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 票 据 管 理 否 否 是 是 3 其他 否 3、增加赵友新的权限：拥有现金日记账及银行日记账的查询和打印、资金日（月）报表查询和打印、银行对账期初余额的录入、银行对账单的录入、银行对账、银行存款余额调节表编制、核销银行账、支票管理等权限。 3、填制记账凭证

（1）5月11日，收到A公司偿还前欠货款270，000，存入银行。（转账支票号ZR001） （2）5月16日，提取现金1000元备用。（现金支票号XJ001）

（3）5月19日，购买原材料一批，价款200,000，元，34,000元，存款支付。（转账支票号ZW002）

（4）5月26日，收到投资者增加投资20,000元，存入银行。（转账支票号ZW003） 4、以赵友新身份进行出纳签字，以李严明身份审核并记账。 （二）银行对账资料 1、该公司银行账的启用日期为2007/05/01，企业银行存款日记账调整前余额为630,030元，银行对账单调整前余额为657,530元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款27,500元。 2、 录入银行对账单 5月份银行对账单

日 期 2007.4.30 2007.05.11 2007.05.16 2007.05.19 2007.05.29 结 算 方 式 202 201 202 202 票 号 ZR001 XJ001 ZW002 ZR007 借 方 金 额 27500 90600 贷 方 金 额 27500 1000 234000 3、银行对账

采用“自动对账”，截止日期“2007.05.31”，默认系统提供的其他对账条件。 4、手工对账

(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。

(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。 5．输出余额调节表

单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。 （三）要求

1、将账套数据（账套名为学号后两位+姓名）输出到本班级的文件夹中。